君曜科技股份有限公司(以下簡稱「君曜」或「本公司」)根據公司法、證券交易法及其他相關法規，制定公司章程，以建立有效的公司治理架構。君曜董事會由業界具專門知識及經營管理經驗之專業人士組成，其中包含四位獨立董事，並於董事會下設立審計委員會及薪資報酬委員會，協助董事會履行其監督職責，強化公司治理架構之獨立性。

關於君曜公司治理之完整說明，可參閱本公司重要規章、網站揭露之相關政策與申報之各種報告。

君曜董事會由七位董事構成，其中包含四位獨立董事。董事會指導管理階層考量本公司及不同利害關係人之利益，據以擬定經營策略，並落實監督機制，確保公司營運符合相關法規及道德標準。應經董事會決議通過之事項包括但不限於：

• 公司營運計畫
• 年度、半年度及各季度之財務報告
• 訂定或修訂內部控制制度，以及審核內部控制執行有效性
• 訂定取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書或提供保證等處理程序，並審核相關交易
• 根據取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書或提供保證等處理程序，需經董事會決議通過之事項
• 董事長之選任或解任
• 發行或私募股權證券
• 財務、會計、公司治理主管及稽核主管之任免
• 涉及董事自身利益關係之事項
• 簽證會計師之委任、解任與報酬
• 捐贈予關係人或重大捐贈予非關係人
• 根據公司章程、相關法規或主管機關認定重大，其他須經董事會或股東會同意之重大事項

君曜尊重並支持董事多元化政策，董事會成員之選任綜合考量其基本組成（如：年齡、國籍等）、產業經驗及專業能力（如：會計及財務、經營管理等），以促進董事會組成健全並強化其職能。具體多元化管理目標為不限制性別、種族及國籍，以董事之專業能力符合公司營運所需為主要考量。目前對於董事多元化目標及落實情形如下：

審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司有關會計、稽核、財務報導流程及內部控制上的品質、道德及合規性。審計委員會權責包括但不限於：

• 審核年度、半年度及各季度之財務報告
• 審核營業報告書及盈餘分派議案
• 審核內部控制制度之修訂
• 考核內部控制制度之有效性
• 審核簽證會計師之獨立性、適任性及委任
• 審核年度稽核計畫
• 審核發行具有股權性質之有價證券
• 審核涉及董事自身利害關係之事項
• 審核取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書或提供保證等處理程序，並審核相關交易
• 財務、會計及稽核主管之任免

薪資報酬委員會旨在評估並覆核本公司董事和高階管理人員之薪酬及福利政策，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。薪資報酬委員會權責包括但不限於：

• 評估並定期檢討對公司高階管理人員及全體董事的政策、制度、標準、績效評估及薪酬
• 釐定公司所有員工之薪酬形式、金額或獎勵
• 僱用或終止用來協助薪酬委員會評估執行長、高階主管及董事薪酬之顧問
• 每年度檢討及核准與執行長之薪酬與績效相連結之公司目標
• 每年度檢討及核准與高階主管之薪酬與績效相連結之公司目標
• 每年度檢討並向董事會建議採行、核准或修正現金與股票激勵計劃
• 每季定期向董事會報告

本公司業已於2025年3月20日董事會決議通過設置聘任公司治理主管，保障股東權益及強化董事會職能，並確保董事會成員之間及董事與經理部門之間資訊交流良好。公司治理主管主要職責為依法協助辦理董事會及股東會會議相關事宜、協助製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、協助提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令等。